Kelayakan subsidi kebanyakannya berasaskan pendapatan, tetapi ia boleh menjadi rumit
Kredit cukai premium-juga dikenali sebagai subsidi-adalah komponen utama bahagian "terjangkau" Akta Penjagaan Mampu. Bagi sebahagian besar, mereka boleh didapati untuk isi rumah berpendapatan rendah dan sederhana yang membeli insurans kesihatan mereka sendiri, dan mereka memastikan bahawa premium berada dalam jarak yang dianggap berpatutan.
Tetapi pada hakikatnya, ia agak rumit daripada itu.
Anda boleh menggunakan kalkulator subsidi umum atau kalkulator subsidi yang terdapat di Healthcare.gov atau laman pertukaran negara anda, tetapi selalu ada soalan tentang siapa yang layak dan siapa yang tidak, dan bagaimana cara membuat kalkulator subsidi dengan hasilnya.
Kelayakan Daripada Pendapatan
Walaupun pendapatan merupakan faktor utama dalam menentukan kelayakan, terdapat faktor-faktor lain yang diambil kira. Anda harus hadir secara sah di Amerika Syarikat untuk membeli liputan melalui pertukaran-subsidi atau tidak.
Dan untuk memenuhi syarat untuk subsidi, anda tidak boleh mengakses pelan kesihatan yang ditaja oleh majikan yang memberikan nilai minimum dan dianggap berpatutan. Pada 2016, "berpatutan" ditakrifkan sebagai liputan yang tidak membelanjakan lebih daripada 9.66 peratus pendapatan isi rumah (ini akan meningkat sedikit, kepada 9.69 peratus, pada tahun 2017).
Tetapi, penting untuk memahami bahawa ujian kemampuan ini hanya terpakai kepada premium pekerja.
Sekiranya liputan keluarga tersedia melalui pelan yang ditaja oleh majikan, premium yang dibayar gaji untuk keseluruhan keluarga TIDAK diambil kira apabila menentukan sama ada pelan yang ditaja oleh majikan adalah berpatutan.
Oleh itu jika premium pekerja kurang dari 9.66 peratus pendapatan, dan jika pelan majikan tersedia untuk seluruh keluarga, seluruh keluarga disifatkan mempunyai akses kepada insurans kesihatan yang "terjangkau" majikan (dan oleh itu tidak seorang pun daripada mereka layak untuk subsidi dalam bursa), walaupun pada hakikatnya premium untuk keseluruhan keluarga mungkin melebihi 9.66 peratus pendapatan.
Ambang Rendah untuk Subsidi Berbeza mengikut Negeri
Apabila BPR ditulis, pelan itu untuk kelayakan Medicaid di setiap negeri akan ditingkatkan sehingga 138 peratus dari tahap kemiskinan bermula pada tahun 2014, dan untuk subsidi premium bermula pada ambang itu dan melanjutkan sehingga 400 peratus dari tahap kemiskinan. Pada asasnya, setiap orang yang mempunyai pendapatan dari sifar hingga 400 peratus dari tahap kemiskinan akan mendapat akses kepada liputan kesihatan yang berpatutan.
Tetapi apabila Mahkamah Agung memutuskan pada tahun 2012 bahawa negeri-negeri boleh memilih keluar daripada pengembangan Medicaid, ia menyebabkan masalah. Tidak ada peruntukan dalam BPR untuk memperpanjang subsidi di bawah 100% dari tahap kemiskinan, dan itu masih berlaku (secara kebetulan, ia adalah dasar merangka kesalahan yang membenarkan ambang yang lebih rendah untuk kelayakan subsidi menjadi 100 peratus daripada kemiskinan-bukan 138% daripada kemiskinan di negeri-negeri yang akhirnya tidak mengembangkan Medicaid).
Sehingga Julai 2016, terdapat 19 negeri di mana pengembangan Medicaid belum lagi berkuatkuasa. Pengembangan berlaku di Louisiana pada bulan Jun 2016, tetapi sebaliknya, peta pengembangan liputan masih kelihatan sama seperti pada akhir tahun 2015.
Wisconsin menyediakan perlindungan Medicaid kepada semua orang dengan pendapatan sehingga 100 peratus kemiskinan, tetapi di 18 negeri yang lain, ada jurang liputan untuk orang dewasa dengan pendapatan di bawah tahap kemiskinan-mereka hanya memenuhi syarat untuk Medicaid jika mereka layak berdasarkan keadaan negara mereka yang ada , secara amnya sangat ketat, garis panduan, dan mereka tidak memenuhi syarat untuk subsidi premium jika pendapatan isi rumah mereka berada di bawah tahap kemiskinan.
Di negeri-negeri di mana Medicaid tidak berkembang , kelayakan subsidi premium bermula pada tahap kemiskinan. Pada tahun 2016, itu $ 11,880 untuk seorang individu dan $ 24,300 untuk keluarga empat. Orang di bawah tahap pendapatan ini sering tidak mempunyai akses kepada liputan realistik.
Di negeri-negeri di mana Medicaid telah berkembang , kelayakan subsidi premium bermula dengan pendapatan melebihi 138 peratus dari tahap kemiskinan. Pada tahun 2016, itu $ 16,394 untuk satu individu dan $ 33,534 untuk satu keluarga empat. Orang yang berpendapatan di bawah tahap ini layak untuk Medicaid.
Garis Panduan Kemiskinan Tahun Yang Anda Gunakan?
Satu lagi aspek pengiraan yang boleh mengelirukan ialah menentukan garis panduan tahap kemiskinan tahun mana yang harus digunakan.
Setiap tahun, kerajaan persekutuan mengemas kini garis panduan tahap kemiskinan sekitar akhir bulan Januari. Adalah penting untuk ambil perhatian bahawa terdapat tiga jadual yang berlainan: satu untuk DC dan 48 negeri bersebelahan, satu lagi untuk Alaska, dan satu pertiga untuk Hawaii (jadi kelayakan subsidi di Hawaii dan Alaska melangkaui pendapatan yang lebih tinggi daripada yang dilakukan di seluruh negara , dan kelayakan Medicaid juga memanjang ke tahap yang lebih tinggi di negara-negara tersebut, kerana kedua-duanya telah memperluas Medicaid).
Sebaik sahaja garis panduan tahap kemiskinan baru dikeluarkan, ia digunakan untuk sepanjang tahun ini-dan sehingga garis panduan tahun depan dikeluarkan-untuk menentukan kelayakan Medicaid dan CHIP.
Tetapi untuk kelayakan subsidi premium, kami tidak mula menggunakan garis panduan tahap kemiskinan baru sehingga pendaftaran terbuka bermula pada musim gugur. Sebaliknya, kami terus menggunakan garis panduan tahap kemiskinan yang berlaku semasa pendaftaran terbuka untuk tahun semasa bermula. Jadi, contohnya, rancangan dengan tarikh efektif 2016 boleh didapati untuk pembelian apabila pendaftaran terbuka bermula pada 1 November 2015. Pada ketika itu, garis panduan tahap kemiskinan semasa adalah untuk 2015. Jadi, mereka terus digunakan untuk menentukan kelayakan subsidi untuk semua rancangan dengan Tarikh berkuatkuasa 2016.
Ini bermakna jika anda mendaftar dalam pelan dengan tarikh efektif 2016 sebagai hasil dari acara yang layak , kelayakan subsidi anda bergantung pada bagaimana pendapatan anda dibandingkan dengan garis panduan tahap kemiskinan 2015 (iaitu, subsidi tidak akan tersedia untuk keluarga tiga jika pendapatan mereka melebihi $ 80,360, iaitu 400 peratus daripada tahap kemiskinan 2015).
Sebaik sahaja pendaftaran terbuka bermula pada musim gugur 2016 untuk pelan yang berkesan pada tahun 2017 , pertukaran akan bertukar kepada garis panduan tahap kemiskinan 2016 yang dikeluarkan pada akhir Januari 2016. Tetapi pada bulan November, pendaftaran masih boleh didapati dengan tarikh berkuat kuasa pada bulan Disember 2016 untuk orang yang mendaftarkan diri kerana acara yang layak. Bagi mereka, angka paras kemiskinan 2015 masih akan dikenakan.
Ambang Pendapatan Tinggi Bergantung pada Berapa Banyak Kos Rancangan Anda
Subsidi premium secara teorinya tersedia untuk pendidik yang mempunyai pendapatan sehingga 400 peratus daripada tahap kemiskinan. Tetapi itu tidak bermakna semua orang yang mendaftar dengan pendapatan sehingga ambang itu sebenarnya layak untuk subsidi premium.
Ini kerana subsidi premium direka untuk mengekalkan kos pelan perak kos terendah kedua pada atau di bawah peratusan yang telah ditetapkan oleh setiap pendapatan pemohon (peratusan berbeza bergantung kepada pendapatan anda), dengan pendapatan mereka tidak melebihi 400 peratus daripada tahap kemiskinan.
Tetapi jika premium yang tidak disubsidi daripada pelan kos terendah kos kedua yang tersedia kepada anda sudah kurang daripada peratusan pendapatan yang telah ditentukan sebelumnya, tiada subsidi diperlukan. Senario ini amat mungkin berlaku apabila orang tinggal di kawasan yang mempunyai insurans kesihatan yang lebih murah, dan untuk pemohon yang lebih muda. Oleh itu, tidak jarang bagi golongan muda untuk mendapati bahawa mereka tidak memenuhi syarat untuk subsidi premium walaupun dengan pendapatan yang berada di bawah 400 peratus daripada tahap kemiskinan.
Semua Subsidi Perlu Diperbadankan Apabila Anda Memfailkan Pulangan Cukai Anda
Subsidi premium juga dikenali sebagai kredit cukai premium terdahulu (APTC). Ini kerana subsidi sebenarnya merupakan kredit cukai, dan jika ia dibayar kepada pembawa insurans kesihatan anda setiap bulan untuk menurunkan jumlah yang anda perlu bayar dalam premium, ia dibayar terlebih dahulu, dan bukan pada masa pemfailan cukai.
Biasanya kredit cukai tidak boleh dituntut sehingga anda memfailkan cukai anda selepas akhir tahun, tetapi itu tidak berfungsi dengan baik dalam hal ini kerana ramai orang akan mendapati premium bulanan mereka tidak dapat dibiayai tanpa APTC.
Jika APTC dibayar bagi pihak anda sepanjang tahun, anda dan IRS akan menerima Borang 1095-A dari bursa pada bulan Januari. Anda akan menggunakan maklumat mengenai borang itu untuk mendamaikan APTC anda dengan kredit cukai premium yang anda sebenarnya berhak, sebaik sahaja pendapatan anda telah dimuktamadkan untuk tahun ini.
Sumber:
Jabatan Kesihatan dan Perkhidmatan Manusia, Pejabat Penolong Setiausaha Perancangan dan Penilaian, Garis Panduan Kemiskinan pada 1/25/2016.
Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri, Prosedur Pendapatan 2014-62 .
Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri, Prosedur Hasil 2016-24 .