Upaya GOP Akan Meningkatkan Sumbangan Sumbangan dan Memperluas Akses kepada Dana
Bukan rahsia lagi bahawa penggubal undang-undang Parti Republik mahu memperluaskan akses kepada akaun simpanan kesihatan (HSA) , meningkatkan penggunaannya, menaikkan jumlah yang boleh menyumbang kepada HSA, dan membolehkan lebih banyak fleksibiliti dari segi bagaimana orang dapat menggunakan dana yang mereka kumpulkan dalam akaun. Ia tidak jelas pada ketika ini jika atau ketika mereka akan mencapai ini, tetapi ia adalah kedudukan yang mereka telah bertahan selama bertahun-tahun.
Perdebatan reformasi penjagaan kesehatan GOP telah berputar di Kongres sepanjang tahun 2017. Meskipun banyak undang-undang untuk mencabut dan menggantikan Akta Penjagaan Terjangkau telah diperkenalkan-yang berakhir pada 28 Julai 2017, dalam penolakan Senat terhadap semua tagihan yang mereka sedang mempertimbangkan-hampir semua daripada mereka telah mengambil pendekatan serupa untuk mengubah HSA.
Dengan kematian pada masa ini-usaha penggubalan untuk memansuhkan dan menggantikan BPR, cadangan GOP untuk pembaharuan HSA boleh diletakkan di belakang pembakar untuk seketika. Tetapi ada kemungkinan bahawa pembaharuan HSA boleh menjadi sebahagian daripada kompromi bipartisan akhirnya pada pembaharuan penjagaan kesihatan, dan juga mungkin bahawa pembaharuan HSA boleh digubalkan sebagai undang-undang yang berdiri sendiri di satu titik, bebas daripada perubahan besar yang kedua-dua parti politik ingin buatlah kepada sistem penjagaan kesihatan Amerika.
HSA Mengubah Perubahan Kecil Dengan BPR
Akaun simpanan kesihatan telah dicipta oleh Akta Ubat Penasihat, Penambahbaikan dan Pemodenan Medicare tahun 2003, dan menjadi tersedia untuk pengguna pada tahun 2004.
BPR melakukan beberapa perubahan sederhana kepada HSA:
- HSA mempunyai penalti jika anda mengeluarkan dana untuk kegunaan bukan perubatan sebelum anda berusia 65 tahun. Penalti itu digunakan untuk menjadi 10 peratus, tetapi BPR meningkat kepada 20 peratus (ini adalah tambahan kepada cukai yang dinilai jika wang itu digunakan untuk tujuan bukan perubatan). Penalti ini bertujuan untuk memastikan bahawa wang dalam HSA digunakan seperti yang dimaksudkan: untuk tujuan perubatan (selepas umur 65 tahun, HSA boleh berfungsi seperti akaun persaraan individu tradisional, dengan cukai-tetapi tidak ada penalti-dinilai jika uang itu ditarik untuk ditutup perbelanjaan bukan perubatan).
- Semua ubat-kecuali insulin-mesti mempunyai preskripsi doktor untuk dibeli dengan dana HSA (iaitu menggunakan wang tanpa cukai di HSA anda untuk membelinya). Pada masa lalu, ubat-ubatan di-kaunter boleh dibeli dengan dana HSA, tetapi BPR menukarnya.
Reformasi HSA Republik akan Memperluaskan Akses dan Sumbangan Had
Kebanyakan bil yang diperkenalkan oleh Kongres Parti Republik untuk memansuhkan dan menggantikan BPR termasuk peruntukan yang akan mengubah beberapa peraturan yang berlaku untuk HSA. Ini adalah penyewa utama dalam pembaharuan penjagaan kesihatan GOP, sehingga pembaharuan HSA juga dimasukkan ke dalam rang undang-undang pemansuhan "kurus" 8-halaman (Akta Kebebasan Penjagaan Kesihatan) yang diperkenalkan oleh Republik Senat pada akhir bulan Julai 2017 (ukuran itu tidak lulus , kerana tiga orang Republikan menentangnya).
Walaupun cadangan pembaharuan agak berbeza, terdapat empat komponen utama reformasi HSA yang dibuat oleh penggubal undang-undang GOP:
- Membalikkan penalti ACA, dan kembali ke penalti 10 persen untuk pengeluaran di bawah-65 untuk perbelanjaan bukan perubatan.
- Membalikkan peruntukan BPR yang menghalang ubat-ubatan yang berlebihan daripada dibeli dengan dana HSA.
- Meningkatkan had sumbangan HSA, dan membenarkan pasangan suami isteri berusia 55 tahun ke atas untuk membuat caruman penangkapan ke HSA yang sama, dan bukannya mempunyai HSA yang berasingan, seperti yang berlaku sekarang.
- Benarkan dana HSA digunakan untuk membayar premium insurans kesihatan. Pada masa ini, anda hanya boleh membayar premium dengan dana HSA jika ia untuk COBRA , insurans penjagaan jangka panjang, premium Medicare Part B (dan Bahagian A jika anda tidak mendapatkannya secara percuma), dan premium insurans kesihatan yang ditanggung semasa anda menerima pampasan pengangguran. Cadangan pembaharuan GOP akan membolehkan orang lebih banyak latitud menggunakan dana HSA untuk membayar premium insurans kesihatan.
Kebanyakannya cukup jelas, tetapi mari kita melihat lebih dekat pada had sumbangan. Wang yang disimpan oleh seseorang dalam HSA adalah bebas cukai (sama ada yang dikurangkan sebelum cukai dikira jika sumbangannya adalah gaji yang ditolak, atau ditolak atas pulangan cukai jurubank).
Seperti halnya dengan akaun yang mempunyai keuntungan cukai yang lain, terdapat had untuk berapa banyak yang anda boleh menyumbang kepada HSA. Pada tahun 2017 , $ 3,400 jika anda mempunyai perlindungan diri sendiri di bawah pelan kesihatan yang boleh ditolak HSA yang berkualiti tinggi (HDHP), dan $ 6,750 jika anda mempunyai perlindungan keluarga di bawah HDHP yang layak HSA (ambil perhatian bahawa anda hanya boleh menyumbang wang kepada HSA jika anda kini mempunyai perlindungan di bawah HDHP yang layak HSA).
IRS juga mengehadkan kos keluar untuk penganugerahan insurans kesihatan yang dianggap HDHP yang memenuhi syarat HSA. Kebanyakan cadangan GOP untuk memperbaharui HSA memanggil untuk meningkatkan had sumbangan HSA untuk menyamai poket maksimum di bawah HDHP yang memenuhi syarat HSA (iaitu, sehingga jumlah yang boleh dimasukkan ke dalam akaun berfaedah cukai untuk menampung potensi perubatan kos akan sama dengan amaun maksimum yang anda perlu bayar di luar kos saku di bawah pelan insurans kesihatan anda).
Untuk rujukan, poket maksima di bawah HDHP yang memenuhi syarat HSA pada tahun 2017 ialah $ 6,550 untuk individu tunggal dan $ 13,100 untuk keluarga (ambil perhatian bahawa ini adalah lebih rendah daripada maksimum yang keluar dari poket yang digunakan untuk jenis perlindungan lain ). Oleh itu, jika pembaharuan yang dicadangkan itu akan dilaksanakan, orang akan dapat menyumbang hampir dua kali ganda kepada HSA mereka berbanding peraturan semasa, yang memberikan rehat cukai yang bagus untuk orang yang mampu untuk meletakkan jumlah wang itu ke dalam akaun. Ia juga membantu memastikan orang lebih bersedia untuk menghadapi implikasi kewangan penyakit atau kecederaan serius jika mereka mempunyai wang dalam HSA. Tetapi tentu saja, itu semua bergantung pada orang yang mempunyai cukup wang untuk menyumbang di tempat pertama.
Cadangan ini bukan tanpa pengkritik. Had sumbangan yang lebih tinggi untuk HSA tidak membantu isi rumah berpendapatan rendah, kerana mereka pada umumnya tidak dapat menyumbangkan walaupun jumlah yang dibenarkan sekarang. Dan bagi isi rumah berpendapatan tinggi, had sumbangan yang lebih tinggi pada asasnya menjadikan HSA lebih banyak perlindungan cukai, membolehkan orang mengetepikan lebih banyak wang sebelum cukai yang boleh tumbuh bebas cukai dan akhirnya digunakan sebagai akaun persaraan tambahan.
Walaupun hampir semua cadangan pembaharuan GOP untuk HSA telah menyandarkan had sumbangan yang dicadangkan kepada HDHP maksimum dari saku poket, perlu diperhatikan bahawa Senator Rand Paul (R, KY) memperkenalkan undang-undang pada awal tahun 2017 yang semestinya telah menghapuskan topi sumbangan HSA sama sekali , membolehkan orang ramai menyumbang jumlah yang tidak terhad kepada HSA. Cadangan ini tidak pergi ke mana-mana, tetapi ia jelas akan menjadi tempat perlindungan cukai bagi orang kaya.
Adakah Stok Pembaharuan HSA Dengan Usaha Pengesahan ACA?
Pembaharuan HSA telah menjadi peruntukan penting dalam usaha reformasi penjagaan kesihatan Republikan selama bertahun-tahun, dan jelas bahawa pemimpin Parti Republik ingin melihat lebih ramai orang menggunakan HSA, had sumbangan yang lebih tinggi, dan lebih banyak fleksibiliti dari segi bagaimana dana digunakan.
Penggubal undang-undang GOP membuat usaha keras untuk memansuhkan ACA pada separuh pertama tahun 2017, tetapi usaha itu terhenti pada akhir bulan Julai. Ia tidak jelas sama ada akan ada pendekatan kedua-dua pihak yang baru diperbaharui untuk pembaharuan penjagaan kesihatan, atau meredakan usaha ini sementara penggubal undang-undang menangani isu-isu lain.
Tetapi pembaharuan HSA adalah sesuatu yang boleh mendapat sokongan dua parti di Kongres, dan ia juga sesuatu yang berpotensi dilakukan dengan sendirinya, tanpa pembaikan penuh peraturan-peraturan penjagaan kesihatan AS.
Demokrat mungkin mahu mengekalkan penalti ACA yang lebih tinggi ke atas-65 pengeluaran daripada HSA untuk perbelanjaan bukan perubatan, kerana tujuan HSA adalah untuk memastikan dana tersedia jika dan apabila perbelanjaan perubatan timbul.
Demokrat (dan sebahagian besar Republikan) jelas tidak akan membuat cadangan sebagai melampau idea idea tanpa had Senator Paul, tetapi peningkatan kecil dalam had sumbangan adalah sesuatu yang dapat mendapat sokongan dua parti. Walau bagaimanapun, ia akan menjadi mahal untuk kerajaan persekutuan, kerana hasil cukai yang hilang-seperti apa-apa potongan cukai, itu merupakan halangan yang perlu ditangani.
Membenarkan orang ramai membayar premium insurans kesihatan dengan wang HSA juga merupakan idea yang boleh mendapat sokongan bipartisan, dalam usaha untuk memudahkan orang membayar premium (namun perlu diperhatikan bahawa purata baki HSA adalah rendah , orang akan perlu menyumbang lebih banyak kepada HSA untuk menjadikannya sumber pendanaan yang berdaya maju untuk premium).
A Word From
Tidak kira bagaimana HSA diperbaharui, mereka bukanlah satu masalah untuk masalah yang dihadapi oleh sistem penjagaan kesihatan AS. Mereka tidak membantu orang berpendapatan rendah untuk mendapatkan insurans atau berhati-hati, dan walaupun pelan kesihatan yang boleh dikurangkan tinggi mengurangkan penggunaan penjagaan kesihatan (dengan itu mengurangkan kos), penggunaan yang dikurangkan adalah perkhidmatan yang diperlukan dan tidak perlu. Mengurangkan penggunaan perkhidmatan yang diperlukan (misalnya, seseorang yang membelah pil untuk membuatnya bertahan lebih lama untuk menjimatkan wang, tetapi dengan itu tidak mematuhi rawatan yang ditetapkan) pada amnya tidak baik untuk hasil kesihatan jangka panjang.
Oleh itu, walaupun pendekatan kedua-dua pihak untuk reformasi penjagaan kesihatan pastinya termasuk perubahan sederhana kepada peraturan HSA, pendekatan HSA-centric yang sepenuhnya untuk pembaharuan penjagaan kesihatan tidak mungkin mendapat sokongan daripada Demokrat di Kongres, atau daripada penyokong pesakit.
> Sumber:
> Institut Penyelidikan Manfaat Pekerja. Akaun Simpanan Kesihatan Baki, Sumbangan, Pengagihan dan Statistik Penting Lain, 2015: Anggaran dari EBRI HSA Database . Nov 29, > 2016 > • No. 42.
> Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri, Penerbitan 969: Akaun Simpanan Kesihatan dan Pelan Kesihatan yang Menguntungkan Cukai Lain. 2016
> Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri, Prosedur Hasil 2016-28 .
> Paul, Rand MD, S.222, Akta Penggantian Obamacare, Seksyen oleh Ringkasan Seksyen.
> Senate.gov. Pindaan 667 kepada HR1628. Akta Kebebasan Penjagaan Kesihatan pada tahun 2017 . 27 Julai 2017.