Akaun Simpanan Kesihatan Menetapkan Pengaturan Belanja Fleksibel dalam jangka panjang
Tertanya-tanya yang merupakan langkah yang lebih bijak, memasukkan wang ke dalam Akaun Simpanan Kesihatan atau memasukkannya ke dalam Pengaturan Belanja Fleksibel? Walaupun anda mungkin terpaksa memilih satu daripada yang lain kerana peraturan kelayakan, jika anda mempunyai pilihan, HSA menawarkan beberapa kelebihan terhadap FSA. Berikut adalah enam sebab utama HSA adalah lebih baik daripada FSA.
1 -
Anda Memiliki HSA anda. Majikan Anda Memiliki FSA Anda.Pengaturan Belanja Fleksibel anda secara teknikal dimiliki oleh majikan anda, bukan oleh anda. Apabila anda menyumbang wang kepada FSA anda, anda akan memasukkan wang ke akaun yang tidak anda miliki. Memang, majikan anda menggunakan wang itu untuk membayar perbelanjaan perubatan anda. Walau bagaimanapun, terdapat juga kemungkinan anda boleh kehilangan wang dalam FSA anda.
Jika anda meninggalkan pekerjaan anda dan ada wang di FSA anda, wang itu-wang yang datang dari gaji anda-dilupuskan kepada majikan anda. Ketahui lebih lanjut mengenai perkara ini dalam " Apa Yang Terjadi kepada FSA Saya Apabila Saya Meninggalkan Pekerjaan Saya? "
Anda juga boleh kehilangan wang dalam FSA anda jika anda tidak kehilangan pekerjaan anda. Pada akhir setiap tahun, wang yang belum dijelaskan dalam FSA anda dilupuskan kepada majikan anda. Walaupun majikan anda mempunyai pilihan untuk memindahkan sehingga $ 500 yang tinggal di FSA anda ke FSA tahun depan, anda tidak perlu berbuat demikian. Sekiranya anda mempunyai baki lebih daripada $ 500 pada akhir tahun, lebihan itu mesti dilupuskan.
Sebaliknya, kerana anda memiliki HSA anda, anda tidak akan kehilangan wang di dalamnya. Ia semua milik awak. Anda menguruskannya. Anda menentukan bagaimana ia dibelanjakan. Anda memanggil gambar. Wang itu hanya berguling dari satu tahun ke depan, dan jika anda tidak perlu menggunakannya untuk perbelanjaan perubatan, ia terus dikumpulkan.
2 -
Anda Boleh Melabur Wang dalam HSA Anda, tetapi Bukan FSA Anda.Apabila anda meletakkan wang ke dalam FSA, wang duduk di situ tidak melakukan apa-apa sehingga anda sama ada membelanjakannya pada perbelanjaan perubatan luar atau kehilangannya.
Apabila anda memasukkan wang ke HSA, anda boleh melabur wang itu. Faedah dan pendapatan daripada pelaburan anda akan meningkatkan cukai tertunda seperti yang mereka lakukan dalam 401 (k) atau IRA.
Apabila anda menarik balik pendapatan dan menggunakan wang untuk perbelanjaan perubatan yang layak, anda tidak membayar cukai pendapatan ke atasnya. Sukar untuk mengalahkan pelaburan yang ditolak cukai apabila wang masuk, menaikkan cukai tertunda, dan bebas cukai apabila ia dikeluarkan (jika anda menarik diri untuk sesuatu selain daripada perbelanjaan perubatan, anda perlu membayar cukai ke atasnya, ditambah penalti jika anda membuat pengeluaran sebelum usia 65).
3 -
Anda Boleh Memiliki HSA Walaupun Tanpa Pekerjaan.FSA anda dikaitkan dengan tugas anda. Anda tidak boleh memulakan FSA sendiri. FSA adalah sebahagian daripada pelan manfaat pekerja.
HSA anda tidak semestinya dikaitkan dengan tugas anda. Anda boleh memulakan HSA walaupun anda menganggur. Walaupun sesetengah majikan membantu pekerja menubuhkan sebuah HSA dan ada juga menyumbang dana ke HSA pekerja, HSA itu sendiri tidak dikaitkan dengan pekerjaan itu. Jika anda kehilangan pekerjaan anda, HSA dan semua dana di dalamnya-walaupun dana yang disumbangkan oleh majikan anda-adalah milik anda.
Satu kaveat: untuk memulakan atau menyumbang kepada HSA, anda mesti mempunyai Pelan Kesihatan Deductible Tinggi atau HDHP yang layak. Jika anda tidak mempunyai HDHP, anda tidak boleh menyumbang kepada HSA. Jika anda membuka HSA semasa anda mempunyai HDHP dan kemudian kehilangan HDHP anda, anda boleh menyimpan HSA anda dan terus mengambil pengeluaran. Walau bagaimanapun, anda tidak boleh membuat lebih banyak sumbangan kepada HSA anda sehingga anda diliputi oleh HDHP sekali lagi.
4 -
Kehilangan Pekerjaan Anda? Anda Boleh Bayar untuk COBRA Dengan HSA tetapi Bukan FSA.Premium insurans kesihatan pelepasan COBRA dikira sebagai perbelanjaan perubatan yang layak untuk HSA anda. Jika anda kehilangan pekerjaan anda dan anda membuat keputusan untuk memastikan pelan insurans kesihatan berasaskan pekerjaan anda melalui COBRA, anda boleh mengambil wang dari HSA anda untuk membayar premium bulanan. Anda tidak akan membayar cukai pendapatan atau penalti atas dana yang dikeluarkan dari HSA anda untuk tujuan ini.
Walau bagaimanapun, anda tidak boleh menggunakan dana di FSA anda untuk membayar premium insurans kesihatan, walaupun untuk COBRA.
5 -
HSA Anda Adalah Satu Lagi Cara Simpan untuk Persaraan.HSA boleh digunakan sebagai kenderaan untuk menyimpan simpanan tertunda cukai untuk persaraan, namun masih ada dana yang dapat diperoleh dengan segera jika keperluan perubatan timbul.
Walaupun dana ini secara teknikal diperuntukkan untuk perbelanjaan perubatan yang tidak dibayar, sebaik sahaja anda menghidupkan 65, anda boleh mengambil pengeluaran dari HSA anda untuk apa-apa sebab tanpa membayar penalti. Jika anda menggunakan dana HSA untuk perbelanjaan perubatan yang layak, anda tidak membayar cukai pendapatan ke atas pengeluaran. Jika anda mengeluarkan dana untuk perbelanjaan bukan perubatan selepas 65 tahun, anda akan membayar cukai pendapatan ke atas dana, tetapi tidak ada denda.
Sebaik sahaja anda menghidupkan 65, anda boleh menggunakan dana HSA anda untuk membayar premium Medicare , namun anda tidak dapat membayar perlindungan tambahan Medicare seperti Medigap dengan dana HSA.
Tidak seperti IRA, ada (setakat ini) tidak ada keperluan untuk anda mengedarkan pengedaran minimum setiap tahun dari HSA anda. Anda boleh meninggalkan wang di sana, menaikkan cukai tertunda, selama yang anda suka. Dan ya, ia boleh pergi ke benefisiari anda apabila kematian anda.
Sumber:
- Soalan Lazim Pusat Sumber Perbendaharaan AS. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx Diakses pada 20 Ogos 2014.
- Penerbitan IRS 969.
- 26 US Code § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 Diakses pada 20 Ogos 2014.
6 -
Had sumbangan lebih tinggi untuk HSAPada tahun 2018, jika anda mempunyai liputan HDHP hanya untuk diri anda, anda boleh menyumbang sehingga $ 3,450 ke HSA, ditambah dengan tambahan $ 1,000 jika anda berusia 55 tahun atau lebih (sumbangan boleh dari anda atau majikan anda, atau gabungan kedua-duanya) . Jika anda mempunyai liputan keluarga di bawah HDHP, anda boleh menyumbang sehingga $ 6,900 ke HSA pada tahun 2018.
Dengan FSA, bagaimanapun, had sumbangan maksimum untuk 2018 adalah $ 2,650 (tanpa mengira sama ada pekerja itu mempunyai liputan insurans kesihatan keluarga atau liputan tunggal).
Kedua-dua caruman FSA dan HSA mengurangkan pendapatan kasar anda yang diselaraskan, tetapi caruman HSA berpotensi untuk mengurangkan AGI anda lebih daripada sumbangan FSA.
> Sumber:
> Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri. Prosedur Hasil 2017-37 .
> Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri. Prosedur Hasil 2017-58 .