Apa yang Berlaku kepada HSA Saya Apabila Saya Meninggalkan Pekerjaan Saya?

Tidak seperti Akaun Belanja Fleksibel , anda boleh menyimpan Akaun Simpanan Kesihatan anda apabila anda meninggalkan pekerjaan anda. Walaupun anda membuka HSA anda dengan Rancangan Kesihatan Deductible Tinggi (HDHP) yang anda dapat dari kerja anda, HSA itu sendiri adalah milik anda. Semua wang di dalamnya, termasuk sumbangan yang dibuat oleh majikan anda, caruman yang anda buat, dan faedah, milik anda.

Bayar Premium COBRA Menggunakan Akaun Simpanan Kesihatan Anda.

Jika anda kehilangan insurans kesihatan anda akibat daripada meninggalkan pekerjaan anda, anda boleh menggunakan wang tersebut di HSA anda untuk membayar premium bulanan untuk COBRA kesinambungan insurans kesihatan anda. Ini dianggap sebagai perbelanjaan perubatan yang berkelayakan; anda tidak perlu membayar cukai pendapatan atau denda 20% ke atas pengeluaran HSA untuk premium COBRA.

Bagaimana jika anda tidak mampu COBRA, tidak mahu meneruskan pelan kesihatan anda sekarang, atau tidak layak untuk COBRA ? Selagi anda menerima faedah pengangguran persekutuan atau negeri, anda boleh mengeluarkan wang dalam HSA anda untuk membayar premium insurans kesihatan. Sebagai contoh, anda boleh membeli pelan kesihatan dari pertukaran insurans kesihatan yang terjejas oleh Akta Penjagaan Kesihatan negeri anda dan menggunakan wang dari HSA anda untuk membayar premium. Bergantung pada pendapatan anda, anda mungkin layak mendapat subsidi kerajaan untuk membantu anda membayar premium bulanan supaya dana HSA anda lebih mantap.

Walau bagaimanapun, sebaik sahaja anda berhenti menerima faedah pengangguran, jangan lupa berhenti menggunakan dana HSA anda untuk membayar premium insurans kesihatan tersebut.

Gunakan HSA anda sebagai Dana Kecemasan

Wang di HSA anda boleh ditarik balik untuk membayar perbelanjaan perubatan. Tetapi anda tidak perlu mengeluarkan wang dari HSA anda apabila anda mempunyai perbelanjaan perubatan.

Sebaliknya, anda boleh membayar bil perubatan anda dengan wang lain (selepas cukai) dan menyimpan resit. Kemudian, bulan atau tahun atau dekad kemudian, anda boleh mengeluarkan wang dari HSA anda untuk membayar balik perbelanjaan perubatan yang anda bayar dengan wang selepas cukai (ini mengandaikan bahawa anda tidak membezakan perbelanjaan perubatan tersebut pada pulangan cukai anda tahun anda bayar mereka, anda tidak boleh mencuba dua kali ganda atas cukai anda, jadi jika anda memotong potongan, anda juga tidak boleh membayar balik dengan wang HSA sebelum cukai).

Oleh itu, sesetengah orang merawat HSA mereka sebagai dana kecemasan, yang dilaburkan dalam stok atau bon atau akaun berfaedah, dengan keuntungan yang semakin meningkat bebas cukai dari setahun ke setahun. Mereka membayar semua bil perubatan mereka dengan dana lain, dan menyimpan resit. Kemudian jika mereka memerlukan wang itu-kerana kehilangan pekerjaan, misalnya-mereka boleh menarik diri dari HSA kerana mereka telah membelanjakan bil-bil perubatan semasa mereka mempunyai HSA. Dan pengeluaran tidak dikenakan cukai, kerana ia secara teknikal digunakan untuk membayar perbelanjaan perubatan, hanya beberapa bulan atau tahun selepas fakta.

Kehilangan Pelan Kesihatan Deductible Tinggi Anda? Hentikan Sumbangan HSA anda.

Jika anda kehilangan liputan insurans kesihatan HDHP, anda tidak akan dapat menyumbang kepada HSA anda sehingga anda mendapatkan perlindungan HDHP.

Ini adalah benar walaupun anda mendapat perlindungan insurans kesihatan daripada jenis pelan kesihatan yang berbeza. Tidak mempunyai HDHP bermakna anda tidak dibenarkan menyumbang kepada HSA anda.

Walau bagaimanapun, anda boleh mengeluarkan dana tanpa cukai, bebas daripada penalti daripada HSA anda untuk membayar perbelanjaan perubatan yang layak sama ada anda mempunyai HDHP, mempunyai jenis insurans kesihatan yang berlainan, atau tidak diinsuranskan.

Oleh itu, jika anda mendapat HDHP daripada majikan baru anda, atau membeli HDHP anda sendiri ( melalui pertukaran di negeri anda atau di luar pertukaran), anda boleh terus memberi sumbangan kepada HSA anda. Sekiranya anda bertukar kepada jenis insurans kesihatan yang berlainan atau akhirnya tidak diinsuranskan untuk seketika, anda tidak boleh menyumbangkan apa-apa kepada HSA semasa anda tidak mempunyai liputan HDHP.

Tetapi jika anda akhirnya mendapat liputan HDHP sebelum akhir tahun, dan anda mempunyai perlindungan HDHP pada 1 Disember, anda boleh menyumbang jumlah penuh kepada HSA anda untuk tahun itu ($ 3,450 pada tahun 2018 jika anda mempunyai liputan hanya untuk diri sendiri HDHP, atau $ 6,850 jika anda mempunyai perlindungan untuk diri sendiri dan sekurang-kurangnya seorang ahli keluarga lain di bawah HDHP). Tetapi terdapat kaveat: Anda perlu mengekalkan perlindungan HDHP anda di sepanjang tahun depan (ini dipanggil tempoh ujian) atau anda perlu membayar cukai dan penalti ke atas beberapa sumbangan HSA yang anda buat sepanjang tahun apabila anda tidak mempunyai liputan HDHP sepanjang tahun.

Bersara? Kaedah Khas Memohon ke Akaun Simpanan Kesihatan anda.

Sebaik sahaja anda menghidupkan 65, anda boleh mengeluarkan wang dari HSA anda untuk apa-apa sebab tanpa menghadapi penalti sebanyak 20% untuk pengeluaran bukan perubatan. Walau bagaimanapun, hanya wang yang anda belanja untuk perbelanjaan perubatan yang layak akan dikenakan cukai. Anda akan membayar cukai pendapatan tetap atas wang yang anda menarik untuk tujuan bukan perubatan.

Premium Medicare dianggap sebagai perbelanjaan perubatan yang layak, tetapi dasar-dasar tambahan Medicare seperti Medigap tidak. Anda akan membayar cukai pendapatan ke atas pengeluaran HSA yang digunakan untuk premium Medigap, tetapi pengeluaran HSA yang anda gunakan untuk premium Medicare akan dikenakan cukai.

Anda tidak boleh lagi memberi caruman kepada HSA anda setelah anda mendaftar di Medicare.

Mahu Tukar Penjaga HSA?

Anda tidak perlu menjaga HSA anda dengan kustodian yang sama; anda boleh memindahkan HSA anda dari satu penjaga ke yang lain. Anda mungkin mempertimbangkan untuk melakukan ini jika

Mengubah dari satu kustodian HSA kepada yang lain boleh dilakukan dengan pemindahan langsung aset antara penjaga. Dengan kata lain, penjaga HSA lama anda memindahkan wang terus ke penjagaan HSA baru anda. Berikutan peraturan dalam Penerbitan IRS 969, "Jangan masukkan jumlah yang dipindahkan sebagai pendapatan, potong sebagai sumbangan, atau masukkannya sebagai pengedaran pada Borang 8889."

Sesetengah penjaga mengenakan bayaran untuk memindahkan aset atau menutup akaun, jadi pastikan anda bertanya.

> Sumber:

> Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri. Akaun Simpanan Kesihatan (HSA) Sekilas.