Penjagaan Kesihatan Perbelanjaan vs Akaun Belanja Fleksibel
Akaun Simpanan Kesihatan dan Akaun Belanja Fleksibel membantu anda menurunkan cukai pendapatan semasa menyimpan wang untuk digunakan untuk perbelanjaan perubatan. Walau bagaimanapun, persamaan berhenti di sana. Apakah yang perlu anda ketahui mengenai perbezaan antara HSA dan FSA supaya anda boleh memilih pilihan yang terbaik untuk anda? Apakah kelebihan dan kelemahan rancangan ini?
Perbezaan Antara HSA dan FSA
Terdapat banyak perbezaan antara HSA dan FSA, dan tanpa melihat dengan teliti ini anda mungkin merasa keliru. Mari lihat beberapa perbezaan yang paling penting.
HSA & FSAs berbeza dengan siapa yang memiliki akaun
Apabila anda memulakan Akaun Belanja Fleksibel (FSA), anda sebenarnya tidak memiliki akaun itu; majikan anda. Anda tidak boleh mengambilnya dengan anda. Dalam beberapa kes, anda juga kehilangan wang di dalamnya-wang yang anda sumbangkan dari gaji anda-kepada majikan anda. Ini boleh berlaku sama ada anda meninggalkan kerja anda secara sukarela atau melepaskannya.
Apabila anda membuka Akaun Simpanan Kesihatan (HSA), anda memiliki akaun dan semua wang di dalamnya. Anda membawanya bersama anda apabila anda bergerak, menukar pekerjaan, dan walaupun anda kehilangan insurans kesihatan anda.
Perbelanjaan Vs Perbelanjaan
Akaun Belanja Fleksibel disusun untuk menggalakkan anda untuk menghabiskan sebahagian besar atau semua wang di dalamnya. Akaun Simpanan Kesihatan, sebaliknya, berstruktur untuk menggalakkan anda untuk menyelamatkan .
Anda tidak boleh melabur wang yang diketepikan dalam FSA, jadi anda tidak akan mendapat faedah darinya. Lebih buruk lagi, anda kehilangan wang yang tidak dijanjikan kepada majikan anda pada akhir tahun ini; ia menggunakannya atau hilang. Majikan dibenarkan untuk melancarkan sehingga $ 500 dana unspent anda ke dalam FSA anda untuk tahun depan, tetapi mereka tidak diwajibkan berbuat demikian.
Sebarang lebih daripada $ 500 yang tidak dibuang dalam akaun anda pada akhir tahun hilang ke dalam tabung majikan anda.
Sebaliknya, anda boleh pergi bertahun-tahun seperti yang anda suka tanpa membelanjakan wang dalam HSA anda, dan, tidak seperti FSA, wang itu akan kekal di sana. Majikan anda tidak boleh menyentuhnya. Tiada tarikh akhir akhir tahun untuk menggunakannya atau kehilangannya.
Daripada hanya duduk dalam akaun anda tidak berbuat apa-apa, anda boleh melabur wang dalam HSA anda. Faedah dan pendapatan menimbulkan cukai tertunda. Anda tidak membayar cukai ke atas pendapatan atau sumbangan apabila anda menarik balik mereka jika anda menggunakannya untuk perbelanjaan perubatan yang layak.
Keperluan Kelayakan Berbeza Antara FSA & HSA
Untuk menyertai FSA, anda mesti mempunyai pekerjaan dengan majikan yang menawarkan FSA. Majikan memutuskan peraturan kelayakan. Akaun ini dikaitkan dengan tugas anda.
Untuk mengambil bahagian dalam HSA, anda mesti mempunyai Pelan Kesihatan Deductible Tinggi atau HDHP yang berkelayakan. Sekiranya anda berada di Medicare , anda tidak layak memulakan HSA. Sekiranya anda mempunyai polisi insurans kesihatan yang lebih tradisional, sama ada sebagai tambahan kepada HDHP atau bukan HDHP, anda tidak layak. Sekiranya orang lain boleh menuntut anda sebagai bergantung kepada pulangan cukai, anda tidak layak, walaupun mereka sebenarnya tidak menuntut anda.
Sekiranya anda mempunyai FSA, anda tidak layak untuk memulakan HSA melainkan FSA anda adalah Akaun Belanja Fleksibel Tujuan Terbatas. FSA khas ini hanya boleh digunakan untuk membayar visi dan perbelanjaan pergigian. Sekiranya anda mempunyai FSA dan anda ingin memulakan HSA, anda mempunyai dua pilihan: semak dengan majikan anda untuk melihat apakah FSA anda adalah FSA Tujuan Terhad, atau tunggu sehingga tahun depan dan menghilangkan FSA.
HSA direka untuk membantu anda mengatasi deductibles yang tinggi yang berkaitan dengan rancangan insurans kesihatan HDHP. Walaupun permulaan HSA anda mungkin dikaitkan dengan tugas anda, akaun tidak dikaitkan dengan tugas anda; ia dikaitkan dengan insurans kesihatan HDHP anda.
Malah, anda tidak perlu mempunyai pekerjaan untuk memulakan HSA.
Apa Yang Terjadi pada Akaun Anda Apabila Anda Kurangkan Kerja Anda Berbeza
Jika anda kehilangan pekerjaan anda, anda biasanya kehilangan FSA anda dan wang di dalamnya. Anda tidak boleh menggunakan wang FSA untuk membayar premium insurans kesihatan COBRA anda.
Sebaliknya, apabila anda kehilangan pekerjaan anda, anda menyimpan HSA anda dan semua dana di dalamnya. Sekiranya anda kehilangan insurans kesihatan HDHP bersama dengan pekerjaan anda, anda tidak akan dibenarkan menyumbang lebih banyak dana kepada HSA anda sehingga anda mendapat satu lagi pelan kesihatan HDHP. Walau bagaimanapun, anda masih boleh mengeluarkan dana untuk dibelanjakan untuk perbelanjaan perubatan yang layak, walaupun anda tidak lagi mempunyai HDHP. Malah, anda juga boleh menggunakan dana HSA anda untuk membayar premium insurans kesihatan COBRA anda atau membayar premium insurans kesihatan jika anda menerima faedah pengangguran kerajaan.
Siapa Yang Boleh Menyumbang kepada FSA vs HSA
Dengan FSA, hanya anda atau majikan anda boleh menyumbang, dan banyak majikan memilih untuk tidak. Sumbangan FSA secara amnya dibuat dengan potongan gaji sebelum cukai, dan anda mesti komit untuk mempunyai jumlah tertentu yang diambil dari setiap gaji selama setahun. Sebaik sahaja anda membuat komitmen kewangan, anda tidak dibenarkan menukarnya sehingga tempoh pendaftaran terbuka seterusnya.
Dengan HSA, anda tidak terkunci dalam keseluruhan tahun sumbangan. Anda boleh menukar jumlah sumbangan anda jika anda memilih. Sesiapa sahaja boleh menyumbang kepada HSA anda: majikan anda, anda, ibu bapa anda, bekas isteri anda, sesiapa pun. Walau bagaimanapun, sumbangan dari semua sumber gabungan tidak dapat melebihi had maksimum tahunan yang ditetapkan oleh IRS.
Anda Boleh Menyumbang Lebih Banyak Kepada HSA Daripada FSA
Peraturan IRS mengehadkan berapa banyak wang bebas cukai yang boleh anda tupai dalam kedua-dua HSA dan FSA. Untuk FSA, anda dibenarkan menyumbang sehingga $ 2,650 pada 2018. Walau bagaimanapun, majikan anda boleh meletakkan batasan ketat pada sumbangan FSA anda jika ia memilih.
Berapa banyak anda boleh menyumbang kepada perubahan HSA setiap tahun dan bergantung kepada sama ada anda mempunyai perlindungan HDHP keluarga atau liputan HDHP tunggal sahaja.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Perlindungan diri sendiri di bawah usia 55 tahun | $ 3,400 | $ 3,450 |
| Perlindungan keluarga di bawah usia 55 tahun | $ 6,750 | $ 6,900 |
| Umur perlindungan sendiri 55+ | $ 4,400 | $ 4,450 |
| Umur liputan keluarga 55+ | $ 7,750 | $ 7,900 |
Siapa yang Bertanggungjawab untuk Pengeluaran HSA vs FSA
Oleh kerana majikan anda secara teknikal memiliki akaun FSA anda, beban pentadbiran untuk jenis akaun ini jatuh pada majikan anda. Sebagai contoh, tanggungjawab majikan anda untuk memastikan dana yang dikeluarkan dari FSA anda hanya dibelanjakan untuk perbelanjaan perubatan yang layak.
Dengan HSA, anda akan berhenti dengan anda. Anda bertanggungjawab merangkumi deposit dan pengeluaran HSA. Anda mesti menyimpan rekod yang mencukupi untuk menunjukkan IRS bahawa anda membelanjakan sebarang pengeluaran pada perbelanjaan perubatan yang layak, atau anda perlu membayar cukai pendapatan ditambah penalti 20 peratus ke atas dana yang dikeluarkan. Setiap tahun anda membuat deposit atau mengambil pengeluaran dari HSA anda, anda perlu memfailkan Borang 8889 dengan cukai pendapatan persekutuan anda.
HSA Vs FSA-Only One Boleh Digunakan sebagai Dana Kecemasan
Oleh kerana anda memiliki HSA anda, anda adalah orang yang memutuskan kapan untuk mengambil wang itu dan apa yang harus digunakan untuknya. Jika anda memilih untuk mengeluarkannya untuk sesuatu yang bukan perbelanjaan perubatan yang layak, anda akan membayar penalti 20 peratus yang sengit di atasnya. Di samping itu, pengeluaran bukan perubatan akan ditambah kepada pendapatan anda pada tahun itu, jadi anda juga akan membayar cukai pendapatan yang lebih tinggi.
Walaupun ia tidak disyorkan, dan ia mungkin tidak menggunakan dana HSA, anda boleh menghargai mengetahui bahawa anda mempunyai timbunan wang yang boleh anda akses dalam keadaan kecemasan jika anda perlu. Walau bagaimanapun, anda juga harus bersedia membayar denda.
Dengan FSA, anda tidak dibenarkan mengeluarkan wang untuk apa-apa selain perbelanjaan perubatan yang layak. Jika rumah anda terbakar dan anda dan anak kecil anda menghadapi hidup di jalan ... nasib sukar. Anda tidak boleh menggunakan wang FSA anda untuk perumahan, tidak kira betapa terdesaknya anda.
HSA Vs FSA-Only One boleh digunakan untuk membantu merancang untuk persaraan
Walaupun FSA tidak dianggap sebagai akaun persaraan, HSA semakin digunakan sebagai cara tambahan untuk menyelamatkan persaraan. Memandangkan FSA boleh digunakan untuk perbelanjaan perubatan yang layak atau dilucuthakkan pada akhir tahun, ia tidak dapat membantu anda merancang untuk bersara (kecuali untuk sebarang wang yang mungkin anda simpan dan melabur yang digunakan tanpa cukai untuk sebab-sebab perubatan yang layak).
FSA vs HSA-Hanya Satu Membolehkan Anda Menarik Uang Anda Belum Dibendung Namun
Dengan HSA, anda hanya boleh mengeluarkan wang yang sebenarnya dalam akaun. Bagaimanapun, dengan FSA, anda dibenarkan mengeluarkan sumbangan tahunan anda sebaik sahaja anda membuat sumbangan pertama tahun ini.
Sebagai contoh, katakan bahawa anda telah berkomitmen untuk memiliki $ 1,200 setahun, itu $ 100 sebulan, gaji ditolak dan disimpan ke FSA anda. Jika anda sakit dan perlu membayar keseluruhan $ 1,500 insurans kesihatan yang boleh ditolak pada bulan Februari, anda hanya akan mempunyai $ 100- $ 200 dalam FSA anda. Tiada masalah, anda boleh mengeluarkan sumbangan tahunan anda sebanyak $ 1,200, walaupun anda belum menyumbang lagi.
Anda akan mempunyai baki negatif FSA, tetapi sumbangan anda akan diteruskan dengan setiap gaji. Pada akhir tahun, baki FSA anda akan menjadi sifar. Bagaimana jika anda meninggalkan pekerjaan anda sebelum akhir tahun? Anda tidak perlu membayar perbezaannya!
HSA vs FSA pada Tahap Hidup yang berbeza
Walaupun terdapat banyak perbezaan jenis perakaunan di antara HSA dan FSA, pilihan pelan juga boleh menurunkan perbelanjaan perubatan yang dijangka. Sekiranya anda mempunyai anak kecil dan relatif sihat, FSA mungkin merupakan pilihan yang baik untuk jenis copays dan perbelanjaan lain yang akan anda hadapi. Walau bagaimanapun, jika anda membina keadaan perubatan yang besar, dan HSA yang telah membina dapat memberikan liputan yang lebih besar dalam membantu pengeluaran belanja yang lebih besar.
Bottom Line pada Perbezaan Antara HSA dan FSA
Walaupun kedua HSA dan FSA dianggap sebagai cara untuk mengurangkan jumlah cukai yang anda bayar, terdapat banyak perbezaan. Sebagai ringkasan ringkas, rancangan ini berbeza dalam:
- Siapa yang memiliki akaun itu
- Kelayakan
- Apa yang berlaku jika anda kehilangan pekerjaan anda
- Siapa yang boleh menyumbang?
- Berapa banyak yang anda boleh menyumbang?
- Siapa yang bertanggungjawab untuk pengeluaran, dan siapa yang bertanggungjawab membuktikan dokumentasi bahawa ia digunakan untuk perbelanjaan perubatan yang layak
- Sekiranya ia boleh digunakan untuk kecemasan
- Jika ia boleh digunakan untuk membantu merancang persaraan
- Jika anda boleh menarik balik wang yang belum anda simpan lagi
- Perbelanjaan vs penjimatan
- Sama ada peralihan dana atau tamat tempoh pada akhir tahun
Mempunyai HSA atau FSA adalah satu cara untuk mengurangkan pendapatan yang dikenakan cukai yang anda belanjakan untuk perbelanjaan perubatan. Walaupun berguna, jumlah yang anda boleh menyumbang mungkin jauh di bawah belanja anda jika anda mempunyai keadaan perubatan yang besar. Anda masih boleh menggunakan dolar bebas cukai untuk perbelanjaan ini jika jumlah yang tidak dilindungi oleh FSA atau HSA melebihi 10 peratus daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan. Ketahui lebih lanjut mengenai mengurangkan perbelanjaan perubatan pada cukai anda
> Sumber:
> Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri. Nombor Topik: 502-Perubatan dan Pergigian. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502