Apa Perbelanjaan Perubatan adalah Dedebitan Cukai?
Kanser adalah penyakit yang mahal. Pada masa yang sama anda menghadapi copays, deductibles, dan kos pengangkutan untuk rawatan (untuk permulaan), ramai orang tidak dapat terus bekerja, sekurang-kurangnya bekerja sepenuh masa. Di samping itu, pasangan dan pasangan sering menjadi penjaga keluarga, mengurangkan pendapatan dari arah itu juga. Persamaan perbelanjaan yang lebih banyak dan kurang dapat menimbulkan tekanan yang sama dan panik, pada masa yang cukup untuk dibimbangkan.
Walau bagaimanapun, ada beberapa perkara yang boleh anda lakukan untuk mengurangkan tekanan kewangan. Pekerja sosial kanser anda mungkin mempunyai cadangan untuk sokongan kewangan atau mengurangkan perbelanjaan, tetapi ada sesuatu yang dapat anda lakukan dengan segera yang dapat membuat perubahan. Sekiranya anda mula menyimpan rekod berhati-hati mengenai belanja perubatan luar hari ini, anda mungkin mendapati bahawa anda telah menyelamatkan sejumlah besar wang yang datang masa cukai.
Potongan Kanser dan Cukai untuk Perbelanjaan Perubatan
"Perkara paling sukar di dunia untuk difahami ialah cukai pendapatan." - Albert Einstein
Sehingga 12/31/16, potongan perubatan mesti melebihi 10 peratus (vs 7.5 peratus sebelum masa itu) daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan. Ramai orang berkecil hati melihat ini, dan tidak percaya bahawa perbelanjaan menjadi tinggi. Namun ramai yang terkejut apabila mereka menambah semua perbelanjaan (lihat contoh di bawah) dan mendapati bahawa mereka layak untuk pemecatan cukai yang signifikan.
Sebelum anda menolak potongan perubatan sebagai tidak relevan dengan keadaan anda, luangkan masa untuk mengetahui jenis perbelanjaan yang boleh ditolak. Apakah jenis rekod yang perlu anda simpan? Adakah masa untuk mengambil akauntan? Bagaimana pula dengan premium insurans?
Definisi Perbelanjaan Perubatan yang Ditolak
Perbelanjaan perubatan yang mungkin ditolak termasuk bayaran untuk "diagnosis, penawar, mitigasi, rawatan, atau pencegahan penyakit, atau pembayaran untuk rawatan yang mempengaruhi struktur atau fungsi badan."
Perbelanjaan Perubatan Yang Deductible
Perbelanjaan perubatan yang tidak dibayar oleh insurans perubatan atau pelan simpanan kesihatan anda boleh ditolak. Perlu diingat bahawa kos ini perlu dibayar dengan wang tunai, kad kredit, atau cek, sepanjang tahun di mana anda memfailkan cukai. Perbelanjaan yang boleh ditolak termasuk:
Premium Insurans
- Premium yang dibayar kepada pelan insurans kesihatan swasta.
- Anda tidak boleh memotong premium dibayar majikan atau premium yang dibayar oleh majikan. Juga, anda tidak boleh menolak premium insurans yang melindungi kehilangan anggota badan atau kehilangan pampasan.
- Medicare Bahagian B (insurans kesihatan tambahan) dan Medicare Part D (insurans dadah preskripsi sukarela) boleh ditolak, tetapi tidak Medicare Part A (insurans hospital.)
- Beberapa premium insurans kesihatan jangka panjang akan ditolak.
- Sekiranya anda bekerja sendiri, anda mungkin layak mendapat potongan insurans kesihatan yang bekerja sendiri sebagai perbelanjaan perniagaan. Daripada potongan terperinci bagi premium yang dibayar, ini bukannya pelarasan kepada pendapatan. Lihat Penerbitan 535. Jika anda tidak menuntut semua potongan perniagaan insurans kesihatan diri anda, anda boleh memasukkan baki kos sebagai perbelanjaan perubatan pada potongan item peribadi anda.
Pembayaran kepada Penyedia Penjagaan Kesihatan, Termasuk Pakar
Pembayaran kepada doktor dan pengamal perubatan lain yang tidak dilindungi atau dibayar balik oleh insurans akan ditolak. Sama-sama membayar anda membayar poket juga boleh ditolak.
Penjagaan Perubatan Pesakit Dalam
Penjagaan perubatan pesakit dalam hospital, pusat pemulihan, atau rumah kejururawatan boleh ditolak selagi ia tidak dibayar oleh insurans anda, atau akaun simpanan kesihatan (HSA) atau akaun simpanan fleksibel (FSA) . Makanan dan penginapan untuk penjagaan pesakit dalam (tetapi tidak pesakit luar) adalah boleh ditolak.
Rawatan Kanser
Bahagian rawatan kanser (seperti pembedahan, terapi radiasi, kemoterapi, terapi yang disasarkan, dan imunoterapi ) yang tidak dilindungi oleh insurans, boleh dituntut sebagai potongan perubatan.
Ubat Preskripsi
Bahagian ubat preskripsi tidak dilindungi oleh insurans. dan membayar bersama dengan dadah dilindungi adalah boleh ditolak.
Rambut palsu
Rambut palsu boleh ditolak jika mereka dibeli untuk keguguran rambut yang disebabkan oleh kemoterapi .
Pembedahan Rekonstruktif
Perbelanjaan boleh ditanggalkan termasuk pembedahan rekonstruktif untuk keadaan yang berkaitan dengan penyakit, kemalangan, atau penyakit penyusutan, contohnya, pembinaan semula payudara berikutan mastektomi. Pembedahan yang berkaitan dengan keabnormalan kongenital juga boleh ditolak. Pembedahan untuk sebab kosmetik, seperti liposuction, tidak boleh ditolak.
Rawatan Kesihatan Mental
Lawatan dengan pengamal kesihatan mental seperti psikiatri dan ahli psikologi adalah perbelanjaan yang boleh ditolak.
Terapi
Terapi seperti terapi fizikal atau terapi pekerjaan, jika mereka tidak dilindungi oleh insurans, boleh ditolak
Visi dan Pendengaran
Di samping pelantikan dengan pakar mata atau optometris (bahagian yang tidak dilindungi oleh insurans), perbelanjaan potongan termasuk kacamata, kanta lekap, dan penyelesaian untuk membersihkan kanta lekap. Pembedahan mata pembetulan (LASIK) adalah perbelanjaan yang boleh ditolak, seperti bantuan pendengaran.
Pergigian
Penjagaan gigi pencegahan seperti pembersihan pergigian, permohonan pengental gigi, dan rawatan fluoride dilindungi. Rawatan untuk penyakit pergigian seperti tampalan gigi dilindungi, seperti prosedur seperti ekstraksi, x-ray, dan rawatan ortodontik seperti pendakap, gigi palsu ( gigi palsu ) boleh ditolak, tetapi perkhidmatan kosmetik seperti pemutihan gigi tidak boleh ditolak.
Terapi Alternatif
Pembayaran kepada pengamal perubatan alternatif, apabila digunakan sebagai tambahan kepada rawatan kanser tradisional, dilindungi. Contohnya termasuk:
- Penjagaan kiropraktik
- Pengamal sains Kristian
- Rawatan kanser integratif ( rawatan alternatif digabungkan dengan penjagaan tradisional) termasuk akupunktur , dan terapi urut .
- Pengeluar perubatan integratif (bukan pengamal perubatan tradisional) yang lain seperti ahli terapi urut, naturopaths, dan ahli diet.
Beberapa Suplemen Pemakanan
Secara umum, pemakanan tambahan tidak boleh dikurangkan cukai, walaupun jika disyorkan oleh pembekal perubatan anda. Suplemen boleh ditolak jika disyorkan oleh seorang pengamal perubatan untuk keadaan perubatan tertentu. Sebagai contoh, suplemen vitamin D yang disyorkan oleh seorang doktor kerana kekurangan vitamin D dalam pesakit kanser boleh ditolak. Satu lagi contoh ialah penggunaan suplemen yang meningkatkan berat badan yang direka untuk merawat cachexia kanser (keadaan serius yang dirasakan bertanggungjawab terhadap 20 peratus kematian kanser di Amerika Syarikat).
Perjalanan untuk Alasan Perubatan
Selagi alasan utama perjalanan ialah penjagaan perubatan - bukan untuk keseronokan, dan bukan untuk bersantai atau kesihatan umum, walaupun disyorkan oleh pengamal perubatan - perjalanan boleh ditolak. Perbelanjaan yang mungkin ditolak termasuk:
- Pengangkutan ke dan dari penjagaan perubatan, termasuk perjalanan ke hospital dan klinik, farmasi, dan temu janji terapi. Kadar perbatuan standard untuk mengendalikan kereta untuk pulangan cukai 2014 ialah 24.5 sen setiap batu. Juga boleh ditolak adalah yuran letak kereta, dan tol (tetapi tidak penyelenggaraan, pembaikan auto, insurans kereta, atau susut nilai.) Tambang teksi, tambang bas, kereta api, tambang, dan tambang kapal terbang adalah perbelanjaan yang boleh ditolak.
- Peralatan khas dipasang di dalam kereta dengan reka bentuk khas untuk menampung seseorang yang cacat, seperti kawalan tangan. Anda juga boleh memasukkan perbelanjaan untuk mempunyai kereta yang direka khas untuk memegang kerusi roda.
- Penginapan untuk diri anda dan penjaga. Maksimum yang boleh ditolak setiap hari ialah $ 50 seorang.
- Makanan tidak boleh ditolak kecuali bagi mereka yang tinggal di hospital dalam rawat jalan.
Perjalanan ke Persidangan Berkaitan Perubatan
Yuran kehadiran dan perjalanan ke seminar dan persidangan yang berkaitan dengan keadaan kronik anda sendiri atau pasangan atau tanggungan anda adalah perbelanjaan yang boleh ditolak apabila kos "terutama untuk dan penting untuk memerlukan rawatan perubatan." Anda tidak boleh memotong makanan atau penginapan. Contohnya akan menghadiri persidangan mengenai kehidupan harian dengan kesan sampingan rawatan kanser.
Rawatan Tambahan / Program / Kaunseling
- Program pemberhentian merokok dilindungi (tetapi bukan penggantian nikotin seperti patch nikotin atau gusi nikotin). Ubat-ubatan preskripsi yang bertujuan untuk mengurangkan gejala-gejala pengeluaran nikotin (seperti Chantix) dilindungi.
- Program penurunan berat badan jika ditetapkan untuk keadaan tertentu, seperti obesiti. Makanan yang disyorkan oleh program ini tidak boleh ditolak.
- Rawatan pesakit dalam untuk kecanduan alkohol dan dadah.
Kos Berkaitan dengan Haiwan Perkhidmatan
Biasanya, perbelanjaan veterinar tidak boleh ditolak. Pengecualian adalah untuk kos yang berterusan untuk haiwan khidmat, seperti anjing mata mata (anjing pemandu untuk buta) dan anjing epilepsi. Baru-baru ini, perbelanjaan untuk "kesihatan mental" haiwan juga telah ditolak. Kerana kemurungan, kecemasan, dan juga tekanan post traumatik adalah perkara biasa pada orang yang mempunyai kanser, dan kerana terapi haiwan kesayangan juga bermanfaat untuk orang yang mempunyai kanser, ini mungkin menjadi sesuatu yang perlu dibincangkan dengan ahli onkologi anda.
Peranti Bantuan Peribadi
Peralatan perubatan yang tahan lama seperti pejalan kaki, kerusi dengan fungsi lif yang dibantu, bar ransel, peralatan oksigen dan oksigen, CPAP, kerusi roda, tongkat, dan anggota tiruan boleh ditolak.
Pembelajaran Remedial bagi Kanak-kanak Kurang Upaya
Sebagai contoh, bacaan pemulihan untuk kanak-kanak disleksia.
Penjagaan Perawatan Dalam Rumah
Penjagaan kejururawatan dalam rumah adalah perbelanjaan yang boleh ditolak, tetapi hanya bahagian yang berkaitan dengan rawatan perubatan sahaja (contohnya, masa yang dibelanjakan untuk pembersihan rumah oleh bantuan kesihatan di rumah tidak boleh ditolak.)
Pembaikan Rumah untuk Menampung Keadaan Kesihatan Anda (Perbelanjaan Modal)
Penambahbaikan rumah dan peralatan khas boleh ditolak sebagai perbelanjaan perubatan jika tujuannya adalah untuk tujuan perubatan untuk anda, pasangan anda, atau tanggungan anda. Potongan ini dikurangkan dengan peningkatan nilai yang pembaikan menyumbang kepada harta anda. Contohnya termasuk:
- Pembinaan jalan masuk untuk rumah anda.
- Meluaskan pintu dan lorong dalaman dan luaran.
- Memasang pegangan tangan dan bar sokongan / ambil, dan mengubah suai perkakasan pada pintu.
- Meningkatkan atau menurunkan kabinet atau kaunter untuk kebolehaksesan.
- Mengangkat seperti mereka menavigasi tangga.
- Menggredkan tanah bahagian luar rumah untuk kebolehaksesan.
- Mengubah sistem amaran seperti penggera kebakaran dan penggera asap.
- Mengubah lekapan dan kedai elektrik.
- Mengeluarkan cat berasaskan plumbum yang dalam pembaikan yang kurang baik atau dalam jangkauan kanak-kanak.
- Kolam renang atau spa jika ia direka untuk memberikan rawatan perubatan (tolak apa-apa nilai yang ditambah ke rumah anda.)
Apa yang TIDAK DAPIR?
- Insurans yang dibayar oleh majikan anda. Anda tidak boleh memotong sumbangan anda kepada insurans kesihatan yang ditaja majikan anda melainkan premium ini dimasukkan dalam kotak 1 pada borang W2 anda.
- Anda tidak boleh menolak perbelanjaan yang dilindungi oleh akaun simpanan kesihatan anda atau akaun perbelanjaan fleksibel (kerana ini ditarik balik secara pretasi.)
- Ubat yang over-the-counter (ubat-ubatan yang anda boleh beli tanpa preskripsi) walaupun jika disyorkan oleh pembekal perubatan (misalnya, aspirin untuk penderita penyakit jantung).
- Perjalanan itu adalah untuk peningkatan kesihatan umum , walaupun jika disyorkan oleh seorang pengamal perubatan.
- Perbelanjaan pengebumian atau pengkebumian.
- Peralatan mandian seperti pasta gigi atau kosmetik.
- Program untuk peningkatan kesihatan anda.
- Pembedahan kosmetik yang paling, apabila tujuan prosedurnya adalah untuk memperbaiki penampilan dan "tidak bermakna menggalakkan fungsi badan yang betul atau mencegah atau merawat penyakit." Sebagai contoh, liposuction, lif muka, pemutihan gigi, pemindahan rambut, dan penyingkiran rambut (elektrolisis) tidak akan ditolak. Sekiranya pembedahan diperlukan sebagai akibat dari kemalangan atau penyakit (contohnya, pembinaan semula payudara) atau disebabkan kecacatan kongenital, maka kos akan dikenakan cukai.
- Terapi penggantian nikotin, seperti patch nikotin dan gusi nikotin.
- Suplemen pemakanan melainkan secara khusus diperintahkan oleh doktor anda untuk keadaan perubatan tertentu.
- Makanan diet.
- Keahlian kelab kesihatan.
Bentuk-bentuk Anda Perlu File / Bantuan
Untuk menuntut potongan perubatan, anda perlu memfailkan Jadual A (borang 1040), bukan 1040 EZ atau 1040 sahaja.
Anda boleh memuat turun borang dan penerbitan atau memerintahkan borang dan arahan semasa dan sebelum tahun dengan menghubungi 1-800-CUKAI-BORANG (1-800-829-3676). Untuk pertanyaan, lihat maklumat yang terdapat di IRS.gov atau hubungi 1-800-829-1040.
Adakah Anda Perlu Akauntan?
Bukan semua orang akan memerlukan perkhidmatan akauntan untuk menuntut potongan perubatan, tetapi ingatlah ini: mungkin ia adalah bijak dan bodoh dolar untuk tidak melakukannya.
Petua Umum Menguruskan Potongan Cukai Perubatan Anda
- Mulakan menyimpan folder dan buku nota pada hari anda didiagnosis, atau secepat mungkin.
- Simpan semua resit.
- Secara ideal, tulis semua pembelian dan bil yang dibayar pada masa anda membuat pembayaran.
Akhir sekali, periksa contoh bagaimana tipikal (walaupun keluarga hipotetikal) dapat mengurangkan cukai mereka dengan menyenaraikan potongan perubatan. Perlu diingat bahawa ia adalah kombinasi bukan sahaja perbelanjaan perubatan anda dengan kanser, tetapi perbelanjaan perubatan yang ditanggung oleh pasangan anda dan mana-mana kanak-kanak yang bergantung.
Contoh Bagaimana Risiko Boleh Membantu Keluarga Dengan Kanser
Pemotongan 10 peratus mungkin kelihatan tinggi, tetapi contoh hipotesis (walaupun agak melampau) cepat dapat membantu menjelaskannya. Pertimbangkan keluarga 5 dengan seorang ibu bapa dengan kanser paru-paru, 3 anak yang bergantung, gabungan pendapatan kasar sebanyak $ 55,000 setahun, dan polisi insurans kesihatan swasta (bapa adalah penolong yang bebas dan tidak mempunyai insurans kesihatan yang ditaja oleh majikan) dengan $ 5,000 boleh ditolak.
- Premium insurans kesihatan yang tidak dibayar balik sebanyak $ 761.00 setiap bulan untuk sejumlah $ 9132.00.
- Perbelanjaan untuk ibu untuk kanser paru-paru termasuk $ 3500.00 dari kunjungan klinikal yang tidak dilindungi, tidak dibayar balik, caj hospital, dan bekalan oksigen. Perjalanan ke temujanji perubatan 90 batu dari rumah untuk kemoterapi, terapi radiasi, pembedahan, dan lawatan klinik datang ke 2750 batu (dibayar balik pada 24.5 sen per batu untuk sejumlah $ 673.75.) Ibu menghadiri program pemberhentian merokok (tidak dibayar balik untuk kos daripada $ 200.)
- Dad adalah pesakit kencing manis. Belanja luar poket termasuk perjalanan (tidak ditambah di sini) dan kos kemasukan untuk persidangan yang disyorkan oleh doktornya untuk membantu menguruskan kencing manisnya. Kos persidangan ialah $ 550 untuk pasangan, dengan kos perjalanan $ 220 berdasarkan potongan kereta. Dad juga menjalani pembedahan mata pembetulan yang berjumlah $ 3500.
- Seorang kanak-kanak mengalami gangguan pembelajaran (disleksia) yang memerlukan bacaan pemulihan untuk kos $ 1200.
- Dua kanak-kanak kini berada dalam penyokong gigi. Setelah $ 1,000 setiap kanak-kanak dilindungi oleh insurans pergigian, mereka membayar cek pada tahun ini sebanyak $ 7000 untuk pendakap.
- Pembersihan pergigian dan prosedur pergigian yang tidak dilindungi dilindungi pada $ 1030 untuk 5.
- Seorang kanak-kanak mempunyai kanta sentuh yang mencapai $ 360 untuk tahun ini. Penyelesaian hubungan adalah tambahan $ 60.
Dalam kes ini, jumlah perbelanjaan perubatan keluarga yang tidak dilindungi oleh insurans atau pelan simpanan kesihatan berjumlah $ 27,425.75. Berdasarkan pendapatan keluarga tahunan $ 55,000 dan menggunakan potongan 10 peratus, perbelanjaan over-and-above $ 5,500 akan ditolak. Mengurangkan pemotongan 10 peratus, baki $ 21,925.75 yang layak sebagai potongan perubatan. Jika ahli terapi kanser anda menulis pesanan untuk anjing perkhidmatan untuk tekanan yang berkaitan dengan kanser (tekanan posttraumatic adalah perkara biasa pada orang yang mempunyai kanser), anda juga boleh menambah makanan anjing dan rang undang-undang doktor haiwan ke nombor ini.
Walaupun contoh ini mungkin kelihatan melampau, perlu diingatkan bahawa 1 dari 10 pesakit kanser membelanjakan lebih daripada $ 18,000 dalam kos perubatan tanpa had setiap tahun dan dianggarkan bahawa kos perubatan adalah faktor dalam 60 peratus kebankrapan peribadi di Amerika Syarikat.
Pokoknya
Satu perkara yang baik untuk diingat adalah bahawa perbelanjaan perubatan itemising bukan satu cara untuk "mendapatkan-keluar" daripada membayar cukai, tetapi sebaliknya mempunyai peluang untuk mengelakkan membayar cukai atas perbelanjaan berkaitan perubatan yang anda tidak akan menanggung jika anda berusia 100 peratus sihat. Lagipun, anda perlu mengalami roller-coaster fizikal dan emosi penyakit kanser yang dahsyat. Dan walaupun dengan potongan, kombinasi perbelanjaan meningkat dan keupayaan menurun untuk bekerja dengan kanser boleh menjadi bencana secara kewangan.
Langkah seterusnya
Selepas mempertimbangkan sekatan terhadap potongan perubatan, anda mungkin tertanya-tanya bagaimana anda dapat mengurangkan perbelanjaan anda pada masa akan datang. Pertimbangkan idea berikut:
- Contohnya, jika anda mempunyai hospitalisasi untuk kanser, anda boleh mempertimbangkan penjadualan penggantian pinggul yang anda telah tunggu, bersama-sama dengan colonoscopy anda yang terlambat selama masa yang sama tahun untuk mencapai pemotongan 10 peratus.
- Perhatikan pilihan perancangan cukai lain, seperti akaun perbelanjaan fleksibel (FSA).
Ia sangat berguna juga untuk mendapatkan bantuan jika anda sedang berjuang. Pekerja sosial klinik kanser anda mungkin mempunyai cadangan, termasuk maklumat mengenai program bantuan pesakit untuk ubat-ubatan. Beberapa syarikat ubat mempunyai program bantuan preskripsi yang tersedia juga. Organisasi untuk jenis kanser tertentu anda mungkin mempunyai sumber daya, dan orang yang anda boleh bercakap tentang pilihan. Sekiranya anda mempunyai keprihatinan tentang kerja, organisasi bukan keuntungan untuk Kanser dan Kerjaya mempunyai banyak maklumat mengenai hak anda di tempat kerja dan banyak lagi. Akhirnya, terlibat dalam komuniti kanser dalam talian boleh menjadi tidak ternilai, kerana dapat memberi Anda kesempatan untuk berbicara dengan orang lain yang menghadapi cabaran yang sama selama perjalanan mereka.
> Sumber:
> Persatuan Kanser Amerika. Memahami Insurans Kesihatan. http://www.cancer.org/treatment/findingandpayingfortreatment/understandinghealthinsurance/index
> Jabatan Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri Perbendaharaan. Penerbitan 502 Perbelanjaan Perubatan dan Pergigian untuk digunakan dalam Persediaan Pengembalian 2017. https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p502.pdf
> Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri. Topik 502 - Perbelanjaan Perubatan dan Pergigian. Dikemaskini 01/31/18. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502.html