Memahami Subsidi Insurans Kesihatan Kredit Premium Cukai ACA
Akta Penjagaan Terjangkau termasuk subsidi kerajaan untuk membantu orang membayar kos insurans kesihatan mereka. Salah satu subsidi insurans kesihatan adalah kredit cukai premium yang membantu membayar premium insurans kesihatan bulanan anda.
Di bawah Pentadbiran Trump, penggubal undang-undang Republik membelanjakan hampir 2017 untuk memansuhkan BPR dan menggantikannya dengan pelbagai cadangan lain, tetapi mereka tidak berjaya.
Akta Cukai dan Pekerjaan (HR1), yang digubal pada Disember 2017, akhirnya akan memansuhkan penalti mandat individu ACA, tetapi itu tidak akan berkuatkuasa sehingga 2019 ( masih terdapat penalti kerana tidak diinsuranskan pada 2018 ). Dan resolusi anggaran Januari yang berterusan menunda beberapa cukai ACA, termasuk Cukai Cadillac .
Tetapi jika tidak, tiada apa yang berubah tentang BPR. Pengurangan perkongsian kos masih tersedia untuk pesakit yang layak, walaupun pada hakikatnya Pentadbiran Trump menghapuskan pembiayaan untuk mereka pada musim gugur 2017 (penanggung insurans hanya menambah kos kepada premium, yang sebahagian besarnya diimbangi oleh subsidi premium yang lebih besar). Dan kredit premium premium, subsidi premium, masih berkuatkuasa, dan masih tersedia untuk orang yang membeli liputan melalui pertukaran .
Kredit / subsidi cukai premium adalah rumit. Untuk mendapatkan bantuan kewangan dan menggunakannya dengan betul, anda perlu memahami bagaimana subsidi insurans kesihatan berfungsi.
Jika anda tidak menggunakannya dengan betul, anda boleh berakhir dengan acar kewangan. Inilah yang perlu anda ketahui untuk mendapatkan bantuan yang anda layak dan menggunakan bantuan dengan bijak.
Bagaimana saya Melamar Subsidi Insurans Kesihatan Kredit Premium Cukai?
Memohon kredit cukai premium melalui pertukaran insurans kesihatan negeri anda.
Sekiranya anda mendapat insurans kesihatan di mana-mana sahaja, anda tidak boleh mendapatkan kredit cukai premium (Senator Lamar Alexander dan Bob Corker, kedua-dua Republikan yang mewakili Tennessee, memperkenalkan Akta Pilihan Penjagaan Kesihatan Amerika pada tahun 2017, yang akan membenarkan pelajar mendapatkan premium kredit cukai untuk rancangan yang dibeli di luar bursa, sekiranya tiada penanggung insurans menawarkan pelan dalam pertukaran di kawasan tertentu; undang-undang tidak berkembang dalam sesi 2017, dan semua kawasan negara akhirnya mempunyai pelan yang tersedia melalui pertukaran untuk 2018).
Sekiranya anda tidak selesa memohon insurans kesihatan anda melalui pertukaran negeri anda, anda boleh mendapatkan bantuan daripada broker insurans kesihatan berlesen yang diperakui oleh bursa, atau dari penjawat / pelayar pendaftaran. Orang-orang ini boleh membantu anda mendaftar dalam pelan dan menyelesaikan proses pengesahan kelayakan kewangan untuk menentukan sama ada anda layak mendapat subsidi (tidak ada caj untuk bantuan mereka).
Adakah saya layak untuk Subsidi?
Orang yang membuat antara 100 dan 400 peratus tahap kemiskinan persekutuan boleh melayakkan subsidi insurans kesihatan kredit premium cukai (ambang yang lebih rendah adalah 139 peratus daripada tahap kemiskinan jika anda berada dalam keadaan yang telah memperluaskan Medicaid, memandangkan perlindungan Medicaid tersedia di bawah tahap itu).
Tahap kemiskinan persekutuan berubah setiap tahun, dan berdasarkan pendapatan dan saiz keluarga anda. Anda boleh melihat FPL tahun ini di sini.
Anda akan menggunakan angka FPL tahun ini untuk memohon subsidi insurans kesihatan tahun depan. Sebagai contoh, jika anda memohon pelan Obamacare 2018 semasa pendaftaran terbuka pada musim gugur tahun 2017, ATAU jika anda memohon liputan 2018 pada pertengahan 2018 dengan menggunakan tempoh pendaftaran khas (yang dicetuskan oleh acara yang layak), anda akan menggunakan angka FPL dari tahun 2017. Ini kerana pendaftaran terbuka bagi liputan 2018 telah dijalankan pada lewat 2017, yang sebelum nombor FPL 2018 menjadi tersedia. Untuk konsistensi, nombor FPL yang sama digunakan untuk tahun penuh liputan.
Nombor FPL baru dikeluarkan setiap tahun pada akhir bulan Januari, tetapi mereka tidak digunakan untuk penentuan kelayakan subsidi sehingga pendaftaran terbuka bermula semula pada bulan November, untuk liputan efektif pada tahun berikutnya.
Untuk liputan yang berkesan pada 2018, menggunakan tahap FPL 2017, di benua Amerika Syarikat (FPL lebih tinggi di Alaska dan Hawaii), anda akan layak untuk subsidi insurans kesihatan sebagai individu dengan julat pendapatan:
- $ 12,060 hingga $ 48,240 untuk individu tunggal (ambang yang lebih rendah ialah $ 16,763 jika anda berada dalam keadaan yang telah memperluas Medicaid)
- $ 16,240 hingga $ 64,960 untuk pasangan (ambang yang lebih rendah adalah $ 22,823 jika anda berada dalam keadaan yang telah mengembangkan Medicaid
- $ 24,600 hingga $ 98,400 untuk keluarga empat (ambang yang lebih rendah adalah $ 33,194 jika anda berada dalam keadaan yang telah memperluaskan Medicaid).
Jika anda memenuhi kelayakan pendapatan, anda mungkin masih tidak layak untuk subsidi. Itu akan berlaku sekiranya:
- Pelan perak kos terendah kedua di kawasan anda dianggap berpatutan pada tahap pendapatan anda, walaupun tanpa subsidi.
- Anda layak mendapat pelan nilai minimum yang berpatutan daripada majikan (anda atau pasangan anda). Perhatikan bahawa kebolehan pelan yang ditaja oleh majikan dikira berdasarkan hanya kos pekerja, tidak kira apa kosnya untuk menambah pasangan dan tanggungan. Tetapi pasangan dan tanggungan tidak layak mendapat subsidi dalam bursa sekiranya liputan pekerja tersebut dianggap mampu dimiliki oleh pekerja dan ditawarkan kepada ahli keluarga. Ini dipanggil glitch keluarga .
Berapa Banyak Wang yang Dapat Saya Dapatkan?
Untuk mengetahui jumlah kredit cukai premium anda, anda perlu mengetahui dua perkara:
- Sumbangan anda yang diharapkan ke atas kos insurans kesihatan anda
Anda boleh melihatnya di dalam jadual di bahagian bawah halaman. Perhatikan bahawa ia berubah setiap tahun. Peratusan sumbangan 2018 terperinci dalam Prosedur Hasil IRS 2017-36 , dan sebenarnya adalah penurunan daripada peratusan sumbangan untuk tahun 2017 (ini kali pertama peratusan telah menurun dari setahun ke setahun, bukan peningkatan). - Kos pelan kesihatan tanda aras anda
Pelan penanda aras anda adalah pelan kesihatan peringkat perak dengan premium bulanan terendah kedua di kawasan anda. Pertukaran insurans kesihatan anda boleh memberitahu anda yang merancang ini dan berapa banyak kosnya. Anda juga boleh mengesannya sendiri dengan hanya mendapatkan sebut harga untuk diri anda di bursa, menyusunnya dengan harga (itu biasanya piawai), dan kemudian melihat pelan perak kos terendah kedua.
Jumlah subsidi anda adalah perbezaan antara sumbangan anda yang diharapkan dan kos pelan penanda aras di kawasan anda. Lihat contoh cara mengira kos bulanan anda dan jumlah subsidi anda di bahagian bawah halaman (tetapi ketahuilah bahawa pertukaran itu akan melakukan semua perhitungan ini untuk anda-contohnya adalah untuk membantu anda memahami bagaimana semuanya berfungsi, tetapi anda tidak perlu melakukan pengiraan ini untuk mendapatkan kredit cukai premium anda!).
Bolehkah saya Beli Pelan Yang Lebih Murah Untuk Simpan Wang, atau Mesti Saya Beli Rancangan Benchmark?
Hanya kerana pelan penanda aras digunakan untuk mengira subsidi anda tidak bermakna anda perlu membeli pelan penanda aras. Anda boleh membeli pelan gangsa, perak, emas, atau platinum yang disenaraikan di bursa insurans kesihatan anda. Anda tidak boleh menggunakan subsidi untuk membeli pelan bencana , walaupun.
Jika anda memilih pelan yang lebih mahal daripada pelan tanda aras, sebagai tambahan kepada sumbangan anda yang diharapkan, anda akan membayar perbezaan antara kos pelan penanda aras dan kos rancangan anda yang lebih mahal. Jika anda memilih pelan yang lebih murah daripada pelan tanda aras, anda akan membayar kurang kerana wang subsidi akan meliputi sebahagian besar premium bulanan. Sekiranya anda memilih pelan yang begitu murah sehingga kosnya kurang daripada subsidi anda, anda tidak perlu membayar apa-apa untuk insurans kesihatan. Walau bagaimanapun, anda tidak akan mendapat kembali subsidi yang berlebihan (maklum bahawa orang ramai dalam banyak kawasan mempunyai akses kepada rancangan gangsa tanpa premium untuk 2018-selepas penggunaan kredit cukai premium mereka- disebabkan cara kos pengurangan perkongsian kos mempunyai telah ditambah kepada premium pelan perak untuk 2018).
Sekiranya anda cuba menjimatkan wang dengan memilih pelan dengan nilai aktuari yang lebih rendah, (seperti rancangan gangsa dan bukan pelan perak), ketahui bahawa anda mungkin mempunyai insurans dan insurans yang lebih tinggi jika anda menggunakan insurans kesihatan anda. Tetapi dalam satu lagi keanehan untuk liputan 2018, rancangan emas di sesetengah kawasan sebenarnya lebih murah daripada rancangan perak (sejak kos pengurangan perkongsian kos telah ditambah kepada premium pelan perak), meskipun rancangan emas mempunyai nilai aktuari yang lebih tinggi.
Walau bagaimanapun, jika anda mempunyai pendapatan di bawah 250 peratus FPL-dan terutamanya jika di bawah 200 peratus FPL-mempertimbangkan memilih pelan peringkat perak, kerana nilai aktuari pelan itu akan lebih baik daripada pelan emas, atau dalam beberapa kes, lebih baik daripada rancangan platinum. Ini kerana terdapat subsidi yang berbeza yang menurunkan copays, coinsurance, dan deductible bagi orang yang mempunyai pendapatan di bawah 250% tahap kemiskinan. Orang yang layak boleh menggunakannya sebagai tambahan kepada subsidi kredit cukai premium. Walau bagaimanapun, ia hanya tersedia untuk orang yang memilih pelan perak peringkat.
Adakah saya Perlu Tunggu sehingga Saya Berkah Pajak Saya Dapatkan Subsidi Sejak Ini adalah Kredit Cukai?
Anda tidak perlu menunggu sehingga anda memfailkan cukai anda. Anda boleh mendapatkan kredit cukai premium terlebih dahulu. Walau bagaimanapun, jika anda lebih suka, anda boleh memilih untuk mendapatkan kredit cukai premium anda sebagai bayaran balik cukai apabila anda memfailkan cukai anda dan bukannya membayar terlebih dahulu. Pilihan ini hanya tersedia jika anda mendaftar dalam pelan melalui pertukaran. Sekiranya anda membeli pelan anda secara langsung dari syarikat insurans, anda tidak akan layak mendapat subsidi premium terdahulu, dan anda juga tidak akan dapat menuntut subsidi pada pengembalian cukai anda.
Sekiranya pendapatan anda sangat rendah, anda tidak perlu memfailkan cukai, anda masih boleh mendapatkan subsidi, walaupun anda tidak akan layak mendapat subsidi sekiranya pendapatan anda berada di bawah tahap kemiskinan (atau di bawah 139 peratus tahap kemiskinan di negeri-negeri yang telah mengembangkan Medicaid).
Tidak kira sama ada anda mengambil subsidi anda di sepanjang tahun atau dalam jumlah sekali gus untuk pulangan cukai anda, anda perlu memfailkan Borang 8962 dengan pulangan cukai anda. Itulah borang untuk mendamaikan (atau mendakwa sepenuhnya) kredit cukai premium anda.
Bagaimana saya Dapatkan Wang?
Jika anda memilih untuk mendapatkan kredit cukai premium terlebih dahulu, kerajaan akan menghantar wang tersebut terus kepada syarikat insurans kesihatan anda bagi pihak anda. Penginsurans kesihatan anda mengkreditkan wang ke arah premium insurans kesihatan anda, menurunkan jumlah yang akan anda bayar setiap bulan.
Sekiranya anda memilih untuk mendapatkan kredit cukai premium sebagai bayaran balik cukai, wang itu akan dimasukkan ke dalam bayaran balik anda apabila anda memfailkan cukai anda. Ini bermakna bayaran balik cukai yang besar. Tetapi, anda akan membayar lebih banyak untuk insurans kesihatan setiap bulan kerana anda akan membayar kedua-dua bahagian premium anda dan bahagian yang akan dilindungi oleh subsidi jika anda memilih pilihan pembayaran lanjutan. Ia akan keluar walaupun pada akhirnya, tetapi jika anda rendah pada wang tunai, anda mungkin mendapati pilihan bayaran pendahuluan lebih mesra pengguna.
Kenapa Tunggu Sampai Saya Berkah Pajak Saya Untuk Dapatkan Subsidi?
Kebanyakan orang tidak mahu menunggu; mereka lebih memilih untuk memilih pilihan pembayaran pendahuluan. Walau bagaimanapun, pertimbangkan memilih untuk mendapatkan subsidi bersama dengan bayaran balik cukai anda jika:
- Pendapatan anda adalah hampir 400 peratus daripada FPL.
- Pendapatan anda berbeza-beza dari tahun ke tahun supaya anda tidak pasti berapa banyak yang anda akan buat.
Apabila subsidi dibayar terlebih dahulu, jumlah subsidi adalah berdasarkan anggaran pendapatan anda untuk tahun yang akan datang. Sekiranya anggaran itu salah, jumlah subsidi akan salah.
Sekiranya anda mendapat kurang daripada anggaran, subsidi canggih akan lebih rendah daripada yang sepatutnya. Anda akan mendapat rehat sebagai bayaran balik cukai.
Sekiranya anda memperoleh lebih daripada anggaran, kerajaan akan menghantar wang subsidi terlalu banyak kepada syarikat insurans kesihatan anda. Anda perlu membayar sebahagian atau semua wang yang berlebihan apabila anda memfailkan cukai anda. Lebih buruk lagi, jika pendapatan sebenar anda melebihi 400 peratus daripada FPL, anda perlu membayar balik setiap sen subsidi . Ini boleh beribu-ribu ringgit.
Sekiranya anda mendapatkan subsidi anda apabila anda memfailkan cukai pendapatan anda daripada terlebih dahulu, anda akan mendapat jumlah subsidi yang betul kerana anda akan tahu dengan tepat berapa tahun yang anda perolehi. Anda tidak perlu membayar balik apa-apa .
Apa Yang Lain Saya Perlu Tahu Mengenai Bagaimana Subsidi Insurans Kesihatan berfungsi?
Jika subsidi anda dibayar terlebih dahulu, beritahu pertukaran insurans kesihatan anda jika pendapatan atau saiz keluarga anda berubah sepanjang tahun. Pertukaran itu boleh mengira semula subsidi anda sepanjang tahun berdasarkan maklumat baru anda. Gagal melakukan ini boleh menyebabkan subsidi terlalu besar atau terlalu kecil, dan perlu membuat pelarasan penting kepada jumlah subsidi pada masa cukai.
Contoh Cara Mengira Subsidi Insurans Kesihatan
Perlu diingat bahawa pertukaran akan melakukan semua pengiraan ini untuk anda. Tetapi jika anda ingin tahu tentang bagaimana mereka menghasilkan jumlah subsidi anda, atau jika anda ingin menyemak semula bahawa subsidi anda betul, inilah yang perlu anda ketahui:
- Perhatikan bagaimana pendapatan anda dibandingkan dengan FPL.
- Cari kadar caruman yang dijangka dalam jadual di bawah.
- Hitung jumlah dolar yang anda harapkan untuk menyumbang.
- Cari jumlah subsidi anda dengan menolak sumbangan anda yang diharapkan daripada kos pelan penanda aras.
Tom adalah tunggal dengan pendapatan $ 23,000 setahun. FPL untuk 2017 (digunakan untuk liputan 2018) ialah $ 12,060 untuk orang tunggal.
- Untuk mengetahui bagaimana pendapatan Tom membandingkan dengan FPL, gunakan:
pendapatan ÷ FPL x 100.
$ 23,000 ÷ $ 12,060 x 100 = 191.
Pendapatan Tom ialah 191 peratus daripada FPL. - Menggunakan jadual di bawah, Tom dijangka menyumbang antara 4.03 hingga 6.34 peratus pendapatannya. Kita perlu menentukan peratusan cara sepanjang spektrum itu dengan pendapatan 191 peratus FPL. Kami melakukannya dengan mengambil 191-150 = 41, dan kemudian membahagikannya dengan 50 (jumlah perbezaan antara 150 dan 200 peratus FPL 41/50 = 0.82, atau 82 peratus.
- Seterusnya, kami menentukan bilangan yang mana 82 peratus daripada cara antara 4.03 dan 6.34. Kami menggunakan 6.34-4.03 = 2.31, dan mengambil 82 peratus daripada itu. 2.31 didarabkan oleh 0.82 = 1.89. Oleh itu, kita mulakan dengan 4.03 dan menambah 1.89, dan itu menjadikan kita 82 peratus dari jalan sepanjang julat itu. 4.03 + 1.89 = 5.92
- Tom dijangka membayar 5.92 peratus pendapatannya untuk pelan penanda aras perak.
- Untuk mengira berapa banyak Tom dijangka menyumbang, gunakan persamaan ini:
5.92 ÷ 100 x pendapatan = caruman Tom yang dijangka.
5.92 ÷ 100 x $ 23,000 = $ 1,361.60.
Tom dijangka menyumbang $ 1,361.60 untuk tahun ini, atau $ 113.47 sebulan, ke arah kos insurans kesihatannya. Subsidi kredit cukai premium membayar seluruh kos pelan penanda aras kesihatan. - Rancangan penanda aras kesihatan di bursa insurans kesihatan Tom kos $ 3,900 per tahun atau $ 325 sebulan. Gunakan persamaan ini untuk mengetahui jumlah subsidi:
Kos pelan penanda aras - sumbangan yang diharapkan = amaun subsidi.
$ 3,900 - $ 1,361.60 = $ 2,538.40.
Subsidi kredit premium Tom adalah $ 2,538.40 setahun atau $ 211.53 sebulan.
Sekiranya Tom memilih pelan penanda aras, atau pelan lain $ 325 sebulan, dia akan membayar $ 113.47 sebulan untuk insurans kesihatannya. Jika dia memilih pelan yang berharga $ 425 sebulan, dia akan membayar $ 213.47 setiap bulan untuk insurans kesihatannya. Jika dia memilih satu pelan yang berharga $ 225 sebulan, dia hanya akan membayar $ 13.47 sebulan untuk insurans kesihatannya.
Sumbangan Anda Yang Diharapkan Ke Atas Premium Insurans Kesihatan 2018 anda
| Sekiranya pendapatan anda adalah: | Sumbangan anda yang diharapkan ialah: |
|---|---|
| 100% -132% daripada tahap kemiskinan | 2.01% daripada pendapatan anda |
| 133% -149% daripada tahap kemiskinan | 3.02% -4.03% daripada pendapatan anda |
| 150 -% - 199% daripada tahap kemiskinan | 4.03% -6.34% daripada pendapatan anda |
| 200% -249% daripada tahap kemiskinan | 6.34% -8.1% daripada pendapatan anda |
| 250% -299% tahap kemiskinan | 8.1% -9.56% daripada pendapatan anda |
| 300% -400% daripada tahap kemiskinan | 9.56% daripada pendapatan anda |
> Sumber:
> Kongres.gov, S.761, Akta Pilihan Penjagaan Kesihatan 2017.
> Jabatan Kesihatan dan Perkhidmatan Manusia, Perlindungan Pesakit dan Akta Penjagaan Mampu: Penstabilan Pasaran . 13 April 2017.
> Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri, Prosedur Hasil 2016-24 .
> Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri, Prosedur Pendapatan 2017-36 .